1935年，蒋介石对日本的想法有了彻底的改变，说：“盖我处被动地位，而彼得寸进尺”，“此后对日再无迁就之必要”。
那么，是什么事让蒋介石做出如此大的改变？
还得从1935年6月23日，北平的一个晚上说起。
那天晚上，日关东军特务机关长土肥原贤二以“私人拜会”名义闯入察哈尔省主席秦德纯的住宅，“硬”要和他会面，因为之前秦德纯一直拒绝接见他。
土肥原态度如此强硬，是因为在这个月的5号，日本关东军驻内蒙古阿巴嘎旗特务机关间谍多次潜入察哈尔境内偷绘地图，不料被国民革命军第29军132师赵登禹部守卫官兵拦下，没收器具，并被送师部军法处拘留。
五天后，驻张家口日本领事桥本正康和察哈尔特务机关长松井源之助以中国军队“侮辱”日本军人为由。向第29军副军长秦德纯表示抗议，限五日内答复，否则日军自由行动。宋哲元闻知后立即命令释放，但关东军仍不肯罢休，认为此举让日本士兵受辱了，并借机提出许多非法要求。
南京国民政府屈于日方压力，于1935年6月19日，将宋哲元调离，由秦德纯代理察哈尔省主席。
在会谈中，土肥原蛮横地说：“秦将军，你知道外交的后盾是什么？”
秦德纯大声回答：“那么，你们就派军队来进占察哈尔好了！29军就是剩下一兵一卒，也要拼战到底！”
由于情况严重，秦德纯向南京请示。
三天后，南京回电：皆可酌情办理。
结果对日军提出的要求，除“宋哲元谢罪”一项改为“向日军表示遗憾之意”外，秦德纯均予答应。
27日上午，双方签订了《秦土协定》，协定内容为：
一、关于“张北事件”，表示遗憾之意，将责任人免职；二、“将被认为对日中国交发生不良影响的机关”，从察哈尔省撤退；三、尊重日本方面在察哈尔省内的正当行为；四、将宋哲元军从昌平、延庆、大林堡至长城一线以东地区，及从独石口北面沿长城经张家口北面至张北线南面一线以北地区撤退。
《秦土协定》的签定，使中国丧失了在察哈尔省的大部分主权，也丧失了察省百分之八十的领土，为日本吞并中国华北大开了方便之门，同时，也彻底改变了蒋介石对日本的想法。
